После изрядного подпития обитатели питерской коммуналки открывают окно… в Париж. С этого момента начинаются прогулки по городу грёз, а также злоключения французских «гостей» на берегах Невы.
Медвежонок Умка продолжает искать своего друга-мальчика и оказывается рядом со станцией полярников в новогоднее время. Для маленького героя мир людей остается загадочным, шумным и притягательным, особенно когда где-то рядом звучит праздник. Снег, полярная ночь, огни станции и ожидание Нового года создают пространство, где одиночество чувствуется особенно остро.